2019年金融理财师（AFP）资格认证考试《金融理财基础（二）》复习全书【核心讲义＋历年真题详解】

内容简介

本书特别适用于参加金融理财师考试的考生。

本书是“金融理财基础（二）”科目的复习全书【核心讲义+历年真题详解】。共分为两部分：

第一部分为核心讲义。该部分内容是“金融理财基础（二）”科目的核心讲义，由圣才名师根据多年的考试辅导经验浓缩整理而成，讲义内容包括考试中常见的重点难点。方便考生在复习过程中，把握核心考点。

第二部分为历年真题及详解。本部分包括2013年5月、2010年7月和2008年3月共3套真题，每道真题均提供详细解析。

目录

内容简介

第一部分　核心讲义

第一篇　投资规划

第一章　投资基础

第二章　现金及其等价物

种类 定义 说明 货币市场基金 是指投资于货币市场上短期有价证券的一种投资基金，功能类似于银行活期存款，而受益却高于短期银行存款的低风险投资产品 ①特点：流动性强、安全性高、收益率比活期储蓄高、投资成本低、分红免税； ②投资范围：a．现金；b．1年以内（含1年）的银行定期存款、大额存单；c．剩余期限在397天以内（含397天）的债券；d．期限在1年以内（含1年）的债券回购；e．期限在1年以内（含1年）的中央银行票据；f．中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具 同业拆借 是指金融机构之间为了调剂资金余缺，利用资金融通过程的时间差、空间差、行际差来调剂资金而进行的短期借贷 ①用途：弥补短期资金的不足、票据清算的差额，解决临时性的资金短缺需要。 ②利率形成机制：a．拆借双方协定，主要取决于拆借双方拆借资金愿望的强烈程度，利率弹性大；b．借助中介人经纪商，通过公开竞价确定，主要取决于市场拆借资金的供求状况 回购协议 回购是指与证券买方签订协议，约定在一定期限后按约定价格购回所卖证券的交易行为 ①交易方式：多以电讯方式完成交易，通常没有集中、固定而有形的场所。 ②利率的影响因素：a．回购的证券品种和特性，证券的信用度越高，流动性越强，利率越低；b．期限的长短，期限越长，利率越高；c．交割的条件，实物交割利率低；d．货币市场其他子市场的利率水平 现金和储蓄存款 — ①储蓄业务：活期储蓄、定活两便、整存整取、零存整取、存本取息、个人通知存款、定期定额等； ②个人或家庭的现金等价物：能在3个月内到期或随时变现的储蓄存款 商业债券 是指由公司而非银行发行的可流通转让的本票，到期日最短为隔夜，最长为270天 ①优点：流动性强，到期日有弹性； ②市场要素：发行者、面额及期限、销售、信用评估、发行商业票据的非利息成本、投资者 银行承兑汇票 是由在承兑银行开立存款账户的存款人出票，向开户银行申请并经银行审查同意承兑的，保证在指定日期无条件支付确定的金额给持票人的票据 特点：①信用好，承兑性强；②流通性强，灵活性高；③节约资金成本 大额可转让定期存单 是指银行发行的有固定面额、可转让流通的存款凭证 特点：①不记名，可在二级市场流通转让；②按标准单位发行，面额较大；③利率固定或浮动，高于同期限的定期存款；④不能提前支取 短期政府债券 是一国政府部门为满足短期资金需求而发行的一种期限在1年以内的债务凭证 ①范围：狭义上仅指国家财政部所发行的债券，广义上，还包括地方政府及政府代理机构发行的债券 ②特点：违约风险小、流通性强、交易成本低和收入免税 第三章　债券市场和债券投资

第四章　股票市场和股票投资

第五章　期权基础知识

第六章　外汇与汇率

第七章　贵金属投资基础

第八章　基金投资

第九章　理财产品投资

第十章　投资组合理论

第十一章　投资人特征分析

第十二章　资产配置与绩效评估

第二篇　员工福利与退休规划

第十三章　薪酬与员工福利

第十四章　员工福利

第十五章　法定福利

第十六章　退休规划概述

第十七章　退休规划制作流程

第十八章　理财资讯平台在退休规划中的运用

第三篇　个人所得税及其筹划

第十九章　税收基础知识

第二十章　中国个人所得税制度

第二十一章　个人所得税筹划

第四篇　金融理财道德与实践（综合案例）

第二十二章　金融理财师职业道德准则

第二十三章　综合理财规划流程

第二十四章　理财资讯平台在综合规划中的运用

第二部分　历年真题及详解

2013年5月金融理财师（AFP）资格认证考试《金融理财基础（二）》真题及详解

2010年7月金融理财师（AFP）资格认证考试《金融理财基础（二）》真题及详解

2008年3月金融理财师（AFP）资格认证考试《金融理财基础（二）》真题及详解